Produkty emerytalne korzystają z różnych skrótów, pojęć i definicji. Warto sprawdzić co znaczą. Niektóre mogą być błędnie rozumiane – jak na przykład zwrot z IKZE czy wypłata z IKZE.
- Instytucja finansowa – firma prowadząca produkt IKZE. Może to być: fundusz inwestycyjny, podmiot prowadzący działalność maklerską, zakład ubezpieczeń, bank, dobrowolny fundusz emerytalny, prowadzące IKE lub IKZE
- Osoba oszczędzająca – po prostu inwestor, który oszczędza w ramach IKZE.
- Osoba uprawniona – spadkobierca lub osoba którą oszczędzający wskazał jako osobę która ma otrzymać środki w razie jego śmierci lub były współmałżonek uprawniona do wypłaty transferowej w związku z ustaniem małżeństwa czy też ustania wspólności majątkowej
- Wypłata Transferowa – przeniesienie środków z IKZE na inne IKZE
- Wypłata – jest to wypłata środków i po uzyskaniu uprawnień do realizacji takiej wypłaty (emerytura). Wypłata jest realizowana bez podatku od zysków kapitałowych, pobierany jest ryczałtowy podatek 10% od kwoty wypłaty
- Zwrot – jest to wybranie pieniędzy z IKZE przed wymaganym czasem trwania produktu (emerytura). Taka wypłata środków nazywa się wtedy zwrotem. I musi być dokonana w całości. Cała kwota 'wpada’ wtedy w przychody osobiste i wlicza się do PIT. Opodatkowana będzie w sposób w jaki opodatkowuje się osoba oszczędzająca w IKZE w danym roku
