Produkt IKZE czyli Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego  jak sama nazwa wskazuje to produkt „emerytalny„. Ideą ustawodawcy było zachęcić do długoterminowego oszczędzania na emeryturę. Stąd zachęta podatkowa w IKZE, którą jest

zwrot z PIT od kwoty wpłacanej na IKZE – która to zachęta jest zmniejszona pobraniem podatku 10% od kwoty wypłaty. Nie ma natomiast podatku od zysków kapitałowych.

Ale pod warunkiem że pieniądze wypłacisz dopiero w 'wieku emerytalnym’, co w przypadku IKZE oznacza wypłatę po ukończeniu 65 roku życia.

Wypłata z korzyścią podatkowąNie wcześniej niż w wieku 65 lat

Jest jeszcze drugi (prosty do spełnienia) warunek – dotyczący elementu 'systematyczności’ w takim produkcie.

DodatkowoWpłaty do produktu muszą być zrealizowane w co najmniej 5 różnych latach (lub) Co najmniej połowa wpłat zrealizowana w ostatnich 5 latach przed zleceniem wypłaty

Jeżeli te warunki zostaną spełnione – to przy wypłacie nie będzie pobrany ani naliczany podatek od zysków kapitałowych i pobrany będzie podatek ryczałtowy 10% w zamian za otrzymane wcześniej zachęty podatkowe (zwroty z PIT w przeszłości)

Warto wiedzieć – w trakcie trwania produktu podatek od zysków kapitałowych też nie jest pobierany.